перенос остатков при реорганизации в форме присоединения в 1с

Перенос в программе 1С: ЗУП 3.1 данных от одной организации к другой при присоединении юридического лица к другому юридическому лицу

Ниже описан алгоритм быстрого переноса в программе 1С ЗУП 3.1 данных от одной организации к другой ПРИ ПРИСОЕДИНЕНИИ юридического лица к другому юридическому лицу (к последнему переходят права и обязанности присоединенного юридического лица) (В соответствии со ст. 58 ГК РФ)

Все обработки и алгоритмы протестированны на релизе Зарплата и Управление Персоналом, редакция 3, версия 3.1.14.369.

Сначала настраивает в режиме Конфигуратор азу для возможности работы с обработками:

В режиме Предприятия:

1. Посмотрите все ли документы и отчеты формируются и заполняются корректно.

2. По сотрудникам присоединяемой организации все превышения сумм дохода обнулилась и снова начали считаться взносы. Как быть:

— или удалять строки начислений налогов автоматом, появляющиеся по таким сотрудникам в документах, до конца года,

— или ввести доходы и взносы на предыдущем месте работы в карточку Сотрудника

— или изменить учетную политику – выставить: «Вычеты не использованные в течении месяца сгорают», до конца года – скрин в приложении

Источник

Перенос НМА и ОС при реорганизации с помощью документа «Ввод остатков» в Бухгалтерии 3

Задача: в результате реорганизации в форме преобразования из ЗАО в ООО появилась новая организация, которой организация-предшественник передает все активы, в том числе НМА.

Было принято решение учет продолжить в той же базе 1С Бух 3 (КОРП). Необходимо корректно отразить передачу НМА в 1С, при этом минимизировать ручной труд.

Решение: получаем остатки по организации предшественнику, и вносим их в новую организацию с помощью документа «Ввод остатков».

Процесс

Так как речь идет о разработке, суть ее в данном случае сводится к написанию обработки, которая будет получать остатки на заданную дату, и программно создавать документ Ввод остатков (ВводНачальныхОстатков).

Чтобы наглядно представить, что нам нужно сделать, создадим тестовый документ вручную в режиме предприятия

Крайне желательно, чтобы в создании этого эталонного документа принял участие заказчик- бухгалтер или аудитор.

Запишем и проведем документ, он нам понадобится позднее как эталон.

Получим список НМА для переноса

За основу возьмем регистр ХозрасчетныйОстатки с условием ХозрасчетныйОстатки.Счет В Иерархии Счет04, соединенный по Субконто1 с остатками по счету 05.
В процессе дополним этот запрос данными других регистров, в которых находятся нужные нам сведения.

В конфигураторе найдем наш документ ВводНачальныхОстатков и посмотрим на табличную часть НМА. Нам предстоит заполнить 35 реквизитов – не мало, но и не так много: в табличной части ОС в этом же документе – 66 реквизитов.

Для каждого реквизита надо понять, откуда нам его взять.
С помощью запроса выведем реквизиты в таблицу и начнем заполнять
Разберем на примере реквизита «ДатаПриобретения».
Скорее всего, данные для него находятся в одном из регистров сведений. Нам надо установить в каком именно.

Попробуем два способа:
1) Посмотреть Движения документа и определить, в какие регистры записываются движения. Исходим из предположения, что если в эти регистры записываются данные, то из них же можно получить эти данные. Дальше можно посмотреть на структуру этих регистров в конфигураторе и на их записи в базе.
Попробуем на нашем примере:

Нужный нам реквизит находится в регистре «Первоначальные сведения о НМА и НИОКР (налоговый учет)»

Здесь упоминается тот же регистр. Отметим для себя, что кроме даты приобретения из этого регистра можно взять значения еще нескольких нужных нам реквизитов.
Результат обоих способов одинаковый, но в процессе разработки я пользовался вторым – он быстрее и позволяет опираться на меньшее количество предположений.

Следующий шаг – анализируем регистр и решаем, как нам добавить его в наш запрос.
Структура регистра в конфигураторе

Структура регистра очень простая, всего одно измерение – берем срез последних и получаем по каждому НМА все интересующие нас сведения. В запросе соединим его с Хозрасчетным по Субконто1 = НематериальныйАктив.
Похожим способом ищем все остальные реквизиты, в итоге у меня получилась вот такая таблица:

В данном случае не срослось у меня только с одним реквизитом – ПорядокСписанияНИОКРНаРасходыНУ, не получилось достоверно понять откуда его можно взять. Похожее на правду место, где он фигурирует – документ «Принятие к учету НМА», но находить документ принятия к учету и вытаскивать из него реквизит не входило в мои планы. Тем более, что этот реквизит относится к НИОКР, которых в базе для переноса не было.
ДатаПринятияКУчетуРегл – берем с формы, потому что НМА в новой организации мы принимаем к учету с даты ввода остатков.
ВидОбъектаУчета – это реквизит НМА, для каких-то целей он присутствует в ТЧ отдельно.
По реквизитам, берущимся из регистра Хозрасчетный лучше проконсультироваться с заказчиком – они могут принимать разные значения, в зависимости от того, по какой стоимости принимается НМА к учету.

Переходим собственно к разработке

Создадим обработку и форму в ней. На форму добавим необходимы нам реквизиты:

По аналогичной методике можно разработать и перенос других активов, например, основных средств. Полностью процесс описывать не буду, отмечу лишь, что он несколько сложнее, чем перенос НМА. Для ознакомления к статье прилагается обработка «Перенос ОС».

¬
Решение разрабатывалось и тестировалось на:
Платформе 1С:Предприятие 8.3 (8.3.15.1700)
Конфигурации Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0 (3.0.71.75)

Прилагаются обработки
Перенос НМА
Перенос ОС
Обработки предназначены для ознакомления с методикой. Не рекомендуется использование «как есть» в реальных условиях, так как разработка производилась под конкретные задачи заказчика.

Источник

БП 2.0 Объединили три юрлица в одно. Как можно перекинуть остатки?

В базе вёлся учет 3х юр лиц. Теперь два из них присоединили к третьему. Как перенести товарные остатки с двух юр лиц на третье?
Вводом нач остатков? Оприходованием? Может обработку кому нибудь попадалась?

Сразу предупрежу, что если принимающая организация на УСН 15%, то я бы, на Вашем месте, убежал. Потому как я не представляю, как сохранить преемственность налогового учета по УСН, чтобы потом в Книгу учета признавались расходы корректно.

Если есть остаток 19 и/или 76.АВ, то оговорите это в ответе, попробую подобрать схему.

Принимающая на ОСНО, присоединяемые на УСН «доходы».

Есть ОС, амортизация, займы, налоги, заработная плата, ещё наверное что то. ещё не всё посмотрел. Сегодня только в базу попал.
Товаров, материалов, производства нет.

(7) Очень важно учесть следующий момент. Он не находится прямо в плоскости автоматизации, но вы должны иметь его ввиду.
Я могу быть неправ, вам лучше уточнить у аудиторов.

Точный формат проводок вы должны определить в учетной политике (Примерно как люди делают, я написал в (5), но тут много нюансов, и потенциальные переходные процессы в налоговом учете, которые должны быть проработаны человеком, подкованным в теме).

В этом состоянии вы ни в одной базе не сможете через дату присоединения формировать ни один отчет (ОСВ, карточки счета, анализы и т.п.), не сможете заполнить любую отчетность с нарастающим итогом (бухгалтерскую, налог на прибыль, налог на имущество и др.). У вас будут неправильные акты сверки (в которых будут зацеплены «чужие на тот момент» обороты). Все данные «через разрыв» бухи будут вести на руках. Им точно не понравится. 🙂

Таким образом, вы должны отразить процедуру присоединения в принимающей организации оперативно, и не разрывать базу на две. А старые организации, соответственно, оперативно закрыть.

Источник

Объединение организаций в ЗУП при реорганизации с переносом данных из ЗУП 2.5 в ЗУП 3.1

База ЗУП 2.5 с Организацией1, База ЗУП 3.1 с Организацией2. В середине периода происходит реорганизация путем присоединения: Организациия1 присоединяется к Организации2.

Задача

Сотрудники Организации1 должны стать сотрудниками Организации2 с сохранением должностей, окладов, данных для расчета по среднему, данных о заработке и накопленных отпусках, все эти данные должны быть перенесены из ЗУП 2.5 в ЗУП 3.1. Отчетность за период по сотрудникам Организации1 будет сдавать Организация2 из ЗУП 3.1

Про полный перенос данных между ЗУП 2.5 и ЗУП 3.1 можно почитать на ИТС.

Ниже краткое описание и кое-какие комментарии.

Решение кратко

1) Делаем типовым механизмом полный перенос из ЗУП 2.5 в ЗУП 3.

2) В ЗУП 3 превращаем Организацию1 в филиал, указываем в качестве головной организации Организацию2 с помощью обработки «Подбор и обработка объектов БД(ИР)» из Инструментов разработчика.

3) У перенесенных сотрудников и во всех перенесенных документах (приемы, увольнения, переводы, заявления на вычеты, возвраты из отпусков по уходу, переносы данных и проч.) в реквизите Головная организация обработкой заменяем Организацию1 на Организацию2. Справочники перезаписываем, документы перепроводим (все делается обработкой из комплекта разработчика).

4) Создаем должности (позиции штатного расписания) в Организации2 такие же, как были у сотрудников в Организации1.

5) Делаем Кадровый перевод списком по Организации1 переводим сотрудников из Организации1 на должности в Организацию2.

6) Формируем отчетность по НДФЛ и взносам, на титульном листе меняем нужные реквизиты вручную (код налогового органа, код места предоставления, ОКТМО).

Комментарии и пояснения

1. Проставить префиксы документов можно типовой групповой обработкой с использованием произвольного алгоритма (вместо «О1» нужно написать префикс Организации1):

Объект. Номер = «О100-» + сред(Объект. Номер,6);

2. Полный перенос из 2.5 в 3.1: можно делать в середине месяца, когда начислен и выплачен аванс — в новой базе суммы аванса учитываются при выплате по Организации1. Если перевод в Организацию2 делается в середине месяца и зарплата выдается одной ведомостью по Организации2, то чтобы учесть ранее выплаченный в Организации1 аванс, нужно в документе Перенос данных «ВЗ» заменить Организацию1 на Организацию2.

3. При переносе могут замениться Начисления и Удержания, графики работ сотрудников совпадающие по названию и некоторые настройки программы (у меня при переносе Оплата по окладу из 3.1 заменилась на Оплату по окладу из 2.5, в результате чего неправильно считался оклад сотрудника на неполном графике, изменились названия и настройки 2х графиков работы, включилось ведение ШР), поэтому после переноса нужно сравнить с архивной базой Организации2 начисления, удержания, графики работ, настройки программы.

4. В оригинальной статье для того, чтобы проставлять признак филиала, головную организацию, перепровести документы и справочники предлагается использовать обработку «Подбор и обработка объектов БД(ИР)» из Инструментов разработчика. Несколько замечаний по работе с этой обработкой:

(1) Инструмент разработчика можно скачать на инфостарте (по ссылке в статье). Нужно скачать файл ирПортативный и все модули (папку Модули).

(2) В рабочей базе запустить файл ирПортативный. Нажать на кнопку «Запустить обычное приложение». После запуска обычного приложения открываем обработку ирПодборИОбработкаОбъектовБД (если в панели инструментов не удается найти иконку обработки, ее можно открыть через Файл-Открыть- и в папке с модулями найти ирПодборИОбработкаОбъектовБД):

(3) В поле «Область поиска» выбираем справочники, документы, регистры, где нужно выполнить изменения. Лучше выбирать последовательно, как описано в оригинальной статье: сначала отобрать организациию1, проставить ей признак «Это филиал» и головную организацию, потом заменить головную организацию у сотрудников, перезаписать элементы справочников, заменить головную организацию в документах, перепровести документы.

В поле «Отбор компоновки» указываем отборы. Для элемента справочника «Организации» это будет ссылка на организацию, Для документов, справочников и регистров — отбор по полю «Организация»

Кнопка «Заполнить строки» формирует список отобранных объектов и выводит их на закладке «Строки для обработки». При необходимости лишние строки для обработки можно удалить.

(4) после того, как отобраны строки для обработки, нужно перейти на закладку Обработки (она станет активной) и выбрать действия над объектами:

5. Ошибки и перерасчеты НДФЛ и взносов, если сотрудники работали совместителями в обеих организациях:

Исправить можно при первом начислении зарплаты — удалить эти записи. При следующем расчете записи не появляются.

6. При расчете отпускных могут неправильно учитываться отработанные дни (больше, чем 29,3) — в этом случае нужно почистить РС «Данные о времени для расчета общего среднего заработка (корректировка)». Есть специальная обработка для очистки этого регистра, но она чистит все данные, поэтому лучше ее предварительно допилить, чтобы можно было выбирать сотрудника.

7. Регистры в документах Перенос данных (это основные регистры, у вас их может быть больше):

О затраченном времени

На полный перенос, разбирательство с обработкой, замену организации и проверку для одной организации и 18 сотрудников ушло примерно 17 рабочих часов (обе базы серверные, производительность сервера средняя).

Источник

Реорганизация: отражение в учете бюджетных учреждений

Согласно гражданскому законодательству реорганизация может проводиться в форме слияния, присоединения, разделения, выделения и преобразования. Однако вне зависимости от вида реорганизации ее результаты должны найти отражение в учете.

О том, как отразить ее в учете учреждений бюджетной сферы, а также в программе 1С:БГУ 8 мы и поговорим в данной статье.

Реорганизация в учете

Аналогичные положения действуют в отношении обязательств и финансового результата учреждения: принятие к учету расчетов по обязательствам, а также финансового результата учреждения по передаточному акту (разделительному балансу) при реорганизации путем слияния, присоединения, разделения, выделения, преобразования отражается по дебету (кредиту) счета 030406830 «Уменьшение расчетов с прочими кредиторами» и кредиту (дебету) соответствующих счетов аналитического учета счетов счета 030000000 «Обязательства», 040000000 «Финансовый результат» (п. 111.1 Инструкции № 162н, п. 147 Инструкции № 174н, п. 175 Инструкции № 183н).

Однако положения инструкций по ведению бухгалтерского (бюджетного) учета не содержат бухгалтерских записей по выбытию нефинансовых активов, финансовых активов, обязательств и финансового результата в результате реорганизации.

Методология бухгалтерского (бюджетного) учета предусматривает, что при движении нефинансовых активов между учреждениями бюджетной сферы должна соблюдаться единая концепция. То есть в учете принимающей стороны нефинансовые активы отражаются также как и у передающей стороны (смотрите, к примеру, п. 24 федерального стандарта «Основные средства», утв. приказом Минфина России от 31.12.2016 № 257н, п. 24 федерального стандарта «Запасы», утв. приказом Минфина России от 07.12.2018 № 256н, п. 29 Инструкции № 157н).

В связи с этим полагаем, что передачу показателей следует также отражать в корреспонденции со счетом 304 06. Отчасти это подтверждается порядком передачи расчетов по обязательствам, а также финансового результата учреждения по передаточному акту (разделительному балансу) в соответствии с п. 111.1 Инструкции № 162н, который предусматривает не только принятие к учету объектов учета, но и их выбытие. Как известно, данные бухгалтерского учета и сформированная на их основе отчетность учреждений должны быть сопоставимы у государственного (муниципального) учреждения вне зависимости от его типа (п. 3 Инструкции № 157н). Поэтому данная норма актуальна для учреждений любого типа.

Детальный порядок корреспонденций счетов по передаче нефинансовых активов, финансовых активов, обязательств и финансового результата при реорганизации учреждению следует согласовать в соответствии с п. 2 Инструкции № 162н, п. 4 Инструкции № 174н, п. 5 Инструкции № 183н.

Показатели счета 304 06 подлежат закрытию в корреспонденции со счетом 040130000 «Финансовый результат прошлых отчетных периодов» (п. 122 Инструкции № 162н, п. 156 Инструкции № 174н, п. 184 Инструкции № 183н).

Реорганизация в программе 1С:БГУ 8

У передающей стороны выбытие нефинансовых активов по передаточному акту (разделительному балансу) при реорганизации путем слияния, присоединения, разделения, выделения, преобразования отражается с помощью документов Накладная на отпуск материалов на сторону с типовой операцией «Передача МЦ при реорганизации (304.06)», а также Передача объектов ОС, НМА, НПА с типовой операцией «Передача кап. вложений при реорганизации (304.06)» / «Передача НФА при реорганизации (304.06)» (рис. 1, 2).

Списание остатков по другим счетам учета можно выполнить Помощником переноса остатков между счетами (раздел Администрирование – группа Корректировка данных) (рис. 3).

У принимающей стороны принятие к учету нефинансовых активов по передаточному акту (разделительному балансу) при реорганизации путем слияния, присоединения, разделения, выделения, преобразования отражается документами Поступление ОС, НМА, НПА с типовой операцией «Принятие к учету НФА при реорганизации (304.06)», а также Поступление МЗ с типовой операцией «Принятие к учету МЦ при реорганизации (304.06)».

Бухгалтерские записи по принятию к учету остатков по передаточному акту (разделительному балансу) при реорганизации по другим счетам можно выполнить документом «Операция (бухгалтерская)» (раздел Учет и отчетность) (рис. 4).

Источник